自1978年意大利首次規(guī)定利用武裝搶劫、勒索與劫持人質(zhì)的洗錢(qián)行為，1988年聯(lián)合國(guó)《禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約》將毒品犯罪及其洗錢(qián)行為規(guī)定為國(guó)際犯罪以來(lái)，國(guó)際社會(huì)反洗錢(qián)浪潮興起。1989年7月，反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組（FATF）成立，專門(mén)研究和制定反洗錢(qián)措施和建議。1999年《聯(lián)合國(guó)制止向恐怖主義提供資助的國(guó)際公約》、2003年《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》等國(guó)際公約通過(guò)，國(guó)際社會(huì)開(kāi)始將反洗錢(qián)和反恐怖主義聯(lián)系在一起，通過(guò)切斷恐怖主義的資金來(lái)源和斷絕犯罪收益的清洗實(shí)現(xiàn)對(duì)于恐怖活動(dòng)犯罪的遏制。本部分?jǐn)M以此為背景，對(duì)我國(guó)洗錢(qián)罪的行為方式在打擊恐怖活動(dòng)犯罪中的不足進(jìn)行反思，并提出解決問(wèn)題的辦法，以期促進(jìn)我國(guó)洗錢(qián)刑事立法的發(fā)展。

一、現(xiàn)狀：我國(guó)刑法關(guān)于洗錢(qián)罪的規(guī)定

我國(guó)反洗錢(qián)法律體系有一個(gè)逐步完善的過(guò)程。我國(guó)1997年刑法首次規(guī)定了洗錢(qián)罪，同時(shí)規(guī)定了窩藏、轉(zhuǎn)移、收購(gòu)、銷售贓物罪和窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪。2001年《刑法修正案（三）》基于打擊恐怖活動(dòng)犯罪的需要將恐怖活動(dòng)犯罪增補(bǔ)為洗錢(qián)罪的上游犯罪，提高了單位犯罪的法定刑，并同時(shí)增設(shè)了資助恐怖活動(dòng)罪；2006年《刑法修正案（六）》將貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪增補(bǔ)為洗錢(qián)罪的上游犯罪，進(jìn)一步擴(kuò)大了洗錢(qián)罪的懲治范圍。同時(shí)，將1997年刑法中的窩藏、轉(zhuǎn)移、收購(gòu)、銷售贓物罪修改為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，對(duì)該罪的行為方式和對(duì)象進(jìn)行了修正。2006年10月31日，《反洗錢(qián)法》的通過(guò)標(biāo)志著我國(guó)反洗錢(qián)法律體系的逐步成形，反洗錢(qián)網(wǎng)絡(luò)趨于完善。2009年《刑法修正案（七）》將單位增設(shè)為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的主體，使該罪進(jìn)一步適應(yīng)實(shí)踐發(fā)展的需要。2009年11月《最高人民法院關(guān)于審理洗錢(qián)等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》施行，就實(shí)踐中審理洗錢(qián)刑事案件中具體應(yīng)用法律的若干問(wèn)題進(jìn)行了解釋和明確。到目前為止，我國(guó)反洗錢(qián)在法律體系、組織機(jī)構(gòu)、監(jiān)督檢查、資金監(jiān)測(cè)和案件查處、國(guó)際合作等方面均取得良好成績(jī)，已經(jīng)建立起比較完善的反洗錢(qián)制度體系，反洗錢(qián)雙邊合作范圍不斷擴(kuò)大，合作內(nèi)容不斷豐富，已成為國(guó)際社會(huì)反洗錢(qián)和反恐融資領(lǐng)域的重要成員。①洗錢(qián)犯罪有廣義和狹義之分。狹義的洗錢(qián)犯罪僅指《刑法》第191條規(guī)定的洗錢(qián)罪；廣義的洗錢(qián)犯罪包括《刑法》第312條的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪和第349條的窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪。

根據(jù)我國(guó)《刑法》第191條，洗錢(qián)罪是指明知是特定犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，而采取提供資金賬戶，協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)，通過(guò)轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移，協(xié)助將資金匯往境外，以及其他方法掩飾、隱瞞犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的性質(zhì)和來(lái)源的行為。該罪的主體包括個(gè)人和單位，主觀上是故意�？陀^方面表現(xiàn)為采取法定方式掩飾、隱瞞特定犯罪的犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的行為。也就是說(shuō)，我國(guó)刑法中的洗錢(qián)罪的行為方式是針對(duì)已經(jīng)實(shí)施的特定犯罪所產(chǎn)生的犯罪所得和收益，就其來(lái)源和性質(zhì)進(jìn)行掩飾和隱瞞的行為。該洗錢(qián)行為實(shí)施于特定犯罪實(shí)施以后，針對(duì)的是特定犯罪所得及其收益，這也是特定犯罪被稱為“上游犯罪”，而洗錢(qián)罪被稱為“下游犯罪”或者“派生犯罪”的原因。

摘自：《國(guó)際刑法的溫故與知新》P79-81頁(yè)，中國(guó)法制出版社2018年3月出版。內(nèi)容簡(jiǎn)介：本書(shū)分為五個(gè)專題針對(duì)近年來(lái)國(guó)際刑法的熱點(diǎn)前沿問(wèn)題進(jìn)行了系統(tǒng)研究。第一章“國(guó)際刑法基本原則的理論反思”，闡明了國(guó)際刑法中罪刑法定原則內(nèi)涵的嶄新理解，提出應(yīng)當(dāng)確立官方身份無(wú)關(guān)性原則在國(guó)際刑法基本原則中的地位。第二章“國(guó)際犯罪的時(shí)代內(nèi)涵”，針對(duì)國(guó)際刑法中的熱點(diǎn)犯罪如海盜罪、危害航空安全罪進(jìn)行分析。第三章“反恐怖主義的現(xiàn)實(shí)解讀”包括我國(guó)反恐融資立法的完善，我國(guó)的反恐國(guó)際合作和馬來(lái)西亞*新反恐立法問(wèn)題。第四章“《羅馬規(guī)約》的理解適用”針對(duì)《羅馬規(guī)約》中個(gè)人刑事責(zé)任原則、侵略罪等問(wèn)題進(jìn)行剖析。第五章“國(guó)際刑法學(xué)研究的回顧前瞻”針對(duì)改革開(kāi)放以來(lái)國(guó)際刑法學(xué)研究進(jìn)行總結(jié)、反思與展望。

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