中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令


第　166　號(hào)


《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》已經(jīng)2020年3月6日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)2020年第2次委務(wù)會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。

主　席　　易會(huì)滿

2020年3月20日



關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決定


為做好新修訂的《證券法》的貫徹落實(shí)工作，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)有關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行了清理，決定對(duì)13部規(guī)章的部分條款予以修改。

一、將《上市公司收購(gòu)管理辦法》第九條第一款修改為：“收購(gòu)人進(jìn)行上市公司的收購(gòu)，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問(wèn)。收購(gòu)人未按照本辦法規(guī)定聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)的，不得收購(gòu)上市公司�！痹黾右豢�，作為第五款：“為上市公司收購(gòu)出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，以及證券交易所的相關(guān)規(guī)則，遵循本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，對(duì)其所制作、出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)責(zé)任�！�

第十三條修改為：“通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書(shū)面報(bào)告，通知該上市公司，并予公告；在上述期限內(nèi)，不得再行買(mǎi)賣(mài)該上市公司的股票，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的情形除外。

前述投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%后，通過(guò)證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少5%，應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和公告。在該事實(shí)發(fā)生之日起至公告后3日內(nèi)，不得再行買(mǎi)賣(mài)該上市公司的股票，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的情形除外。

前述投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%后，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少1%，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生的次日通知該上市公司，并予公告。

違反本條第一款、第二款的規(guī)定買(mǎi)入在上市公司中擁有權(quán)益的股份的，在買(mǎi)入后的36個(gè)月內(nèi)，對(duì)該超過(guò)規(guī)定比例部分的股份不得行使表決權(quán)�！�

第十四條第二款修改為：“前述投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%后，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少達(dá)到或者超過(guò)5%的，應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定履行報(bào)告、公告義務(wù)。”

第十六條第一款第四項(xiàng)修改為：“（四）在上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)上市公司已發(fā)行股份的5%或者擁有權(quán)益的股份增減變化達(dá)到5%的時(shí)間及方式、增持股份的資金來(lái)源”。增加一項(xiàng)，作為第五項(xiàng)：“（五）在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動(dòng)的時(shí)間及方式”。

第十七條第一款第二項(xiàng)修改為：“（二）取得相關(guān)股份的價(jià)格、所需資金額，或者其他支付安排”。

第二十一條修改為：“上市公司的收購(gòu)及相關(guān)股份權(quán)益變動(dòng)活動(dòng)中的信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在證券交易所的網(wǎng)站和符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體上依法披露信息；在其他媒體上進(jìn)行披露的，披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致，披露時(shí)間不得早于前述披露的時(shí)間�！�

第二十七條修改為：“收購(gòu)人為終止上市公司的上市地位而發(fā)出全面要約的，或者因不符合本辦法第六章的規(guī)定而發(fā)出全面要約的，應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)金支付收購(gòu)價(jià)款；以依法可以轉(zhuǎn)讓的證券（以下簡(jiǎn)稱(chēng)證券）支付收購(gòu)價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)提供現(xiàn)金方式供被收購(gòu)公司股東選擇�！�

第三十九條增加一款，作為第二款：“上市公司發(fā)行不同種類(lèi)股份的，收購(gòu)人可以針對(duì)持有不同種類(lèi)股份的股東提出不同的收購(gòu)條件�！钡诙�款改為第三款，修改為：“收購(gòu)人需要變更收購(gòu)要約的，必須及時(shí)公告，載明具體變更事項(xiàng)，并通知被收購(gòu)公司。變更收購(gòu)要約不得存在下列情形：

（一）降低收購(gòu)價(jià)格；

（二）減少預(yù)定收購(gòu)股份數(shù)額；

（三）縮短收購(gòu)期限；

（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形�！�

第四十三條第一款修改為：“收購(gòu)期限屆滿，發(fā)出部分要約的收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照收購(gòu)要約約定的條件購(gòu)買(mǎi)被收購(gòu)公司股東預(yù)受的股份，預(yù)受要約股份的數(shù)量超過(guò)預(yù)定收購(gòu)數(shù)量時(shí)，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照同等比例收購(gòu)預(yù)受要約的股份；以終止被收購(gòu)公司上市地位為目的的，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照收購(gòu)要約約定的條件購(gòu)買(mǎi)被收購(gòu)公司股東預(yù)受的全部股份；因不符合本辦法第六章的規(guī)定而發(fā)出全面要約的收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)購(gòu)買(mǎi)被收購(gòu)公司股東預(yù)受的全部股份。”

第四十四條修改為：“收購(gòu)期限屆滿，被收購(gòu)公司股權(quán)分布不符合證券交易所規(guī)定的上市交易要求，該上市公司的股票由證券交易所依法終止上市交易。在收購(gòu)行為完成前，其余仍持有被收購(gòu)公司股票的股東，有權(quán)在收購(gòu)報(bào)告書(shū)規(guī)定的合理期限內(nèi)向收購(gòu)人以收購(gòu)要約的同等條件出售其股票，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)收購(gòu)�！�

第四十七條第二款修改為：“收購(gòu)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的30%時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司的股東發(fā)出全面要約或者部分要約。符合本辦法第六章規(guī)定情形的，收購(gòu)人可以免于發(fā)出要約。”第三款修改為：“收購(gòu)人擬通過(guò)協(xié)議方式收購(gòu)一個(gè)上市公司的股份超過(guò)30%的，超過(guò)30%的部分，應(yīng)當(dāng)改以要約方式進(jìn)行；但符合本辦法第六章規(guī)定情形的，收購(gòu)人可以免于發(fā)出要約。符合前述規(guī)定情形的，收購(gòu)人可以履行其收購(gòu)協(xié)議；不符合前述規(guī)定情形的，在履行其收購(gòu)協(xié)議前，應(yīng)當(dāng)發(fā)出全面要約�！�

第四十八條修改為：“以協(xié)議方式收購(gòu)上市公司股份超過(guò)30%，收購(gòu)人擬依據(jù)本辦法第六十二條、第六十三條第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（十）項(xiàng)的規(guī)定免于發(fā)出要約的，應(yīng)當(dāng)在與上市公司股東達(dá)成收購(gòu)協(xié)議之日起3日內(nèi)編制上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)，通知被收購(gòu)公司，并公告上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)摘要。

收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在收購(gòu)報(bào)告書(shū)摘要公告后5日內(nèi)，公告其收購(gòu)報(bào)告書(shū)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)；不符合本辦法第六章規(guī)定的情形的，應(yīng)當(dāng)予以公告，并按照本辦法第六十一條第二款的規(guī)定辦理�！�

第五十一條第一款修改為：“上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對(duì)本公司進(jìn)行收購(gòu)或者通過(guò)本辦法第五章規(guī)定的方式取得本公司控制權(quán)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)管理層收購(gòu)）的，該上市公司應(yīng)當(dāng)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制制度，公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或者超過(guò)1/2。公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)提供公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，本次收購(gòu)應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)非關(guān)聯(lián)董事作出決議，且取得2/3以上的獨(dú)立董事同意后，提交公司股東大會(huì)審議，經(jīng)出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)過(guò)半數(shù)通過(guò)。獨(dú)立董事發(fā)表意見(jiàn)前，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就本次收購(gòu)出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，獨(dú)立董事及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)一并予以公告�！�

第五十六條第二款修改為：“收購(gòu)人擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%的，應(yīng)當(dāng)向該公司所有股東發(fā)出全面要約；收購(gòu)人預(yù)計(jì)無(wú)法在事實(shí)發(fā)生之日起30日內(nèi)發(fā)出全面要約的，應(yīng)當(dāng)在前述30日內(nèi)促使其控制的股東將所持有的上市公司股份減持至30%或者30%以下，并自減持之日起2個(gè)工作日內(nèi)予以公告；其后收購(gòu)人或者其控制的股東擬繼續(xù)增持的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式；擬依據(jù)本辦法第六章的規(guī)定免于發(fā)出要約的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法第四十八條的規(guī)定辦理。”

第六章章名修改為：“免除發(fā)出要約”。

第六十一條修改為：“符合本辦法第六十二條、第六十三條規(guī)定情形的，投資者及其一致行動(dòng)人可以：

（一）免于以要約收購(gòu)方式增持股份；

（二）存在主體資格、股份種類(lèi)限制或者法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形的，免于向被收購(gòu)公司的所有股東發(fā)出收購(gòu)要約。

不符合本章規(guī)定情形的，投資者及其一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)將其或者其控制的股東所持有的被收購(gòu)公司股份減持到30%或者30%以下；擬以要約以外的方式繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)發(fā)出全面要約�！�

第六十二條修改為：“有下列情形之一的，收購(gòu)人可以免于以要約方式增持股份：

（一）收購(gòu)人與出讓人能夠證明本次股份轉(zhuǎn)讓是在同一實(shí)際控制人控制的不同主體之間進(jìn)行，未導(dǎo)致上市公司的實(shí)際控制人發(fā)生變化；

（二）上市公司面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難，收購(gòu)人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，且收購(gòu)人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中所擁有的權(quán)益；

（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)為適應(yīng)證券市場(chǎng)發(fā)展變化和保護(hù)投資者合法權(quán)益的需要而認(rèn)定的其他情形�！�

第六十三條修改為：“有下列情形之一的，投資者可以免于發(fā)出要約：

（一）經(jīng)政府或者國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)批準(zhǔn)進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)、變更、合并，導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份占該公司已發(fā)行股份的比例超過(guò)30%；

（二）因上市公司按照股東大會(huì)批準(zhǔn)的確定價(jià)格向特定股東回購(gòu)股份而減少股本，導(dǎo)致投資者在該公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%；

（三）經(jīng)上市公司股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，投資者取得上市公司向其發(fā)行的新股，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%，投資者承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓本次向其發(fā)行的新股，且公司股東大會(huì)同意投資者免于發(fā)出要約；

（四）在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實(shí)發(fā)生之日起一年后，每12個(gè)月內(nèi)增持不超過(guò)該公司已發(fā)行的2%的股份；

（五）在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的50%的，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司的上市地位；

（六）證券公司、銀行等金融機(jī)構(gòu)在其經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)依法從事承銷(xiāo)、貸款等業(yè)務(wù)導(dǎo)致其持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份超過(guò)30%，沒(méi)有實(shí)際控制該公司的行為或者意圖，并且提出在合理期限內(nèi)向非關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓相關(guān)股份的解決方案；

（七）因繼承導(dǎo)致在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%；

（八）因履行約定購(gòu)回式證券交易協(xié)議購(gòu)回上市公司股份導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%，并且能夠證明標(biāo)的股份的表決權(quán)在協(xié)議期間未發(fā)生轉(zhuǎn)移；

（九）因所持優(yōu)先股表決權(quán)依法恢復(fù)導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%；

（十）中國(guó)證監(jiān)會(huì)為適應(yīng)證券市場(chǎng)發(fā)展變化和保護(hù)投資者合法權(quán)益的需要而認(rèn)定的其他情形。

相關(guān)投資者應(yīng)在前款規(guī)定的權(quán)益變動(dòng)行為完成后3日內(nèi)就股份增持情況做出公告，律師應(yīng)就相關(guān)投資者權(quán)益變動(dòng)行為發(fā)表符合規(guī)定的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)并由上市公司予以披露。相關(guān)投資者按照前款第（五）項(xiàng)規(guī)定采用集中競(jìng)價(jià)方式增持股份的，每累計(jì)增持股份比例達(dá)到上市公司已發(fā)行股份的2%的，在事實(shí)發(fā)生當(dāng)日和上市公司發(fā)布相關(guān)股東增持公司股份進(jìn)展公告的當(dāng)日不得再行增持股份。前款第（四）項(xiàng)規(guī)定的增持不超過(guò)2%的股份鎖定期為增持行為完成之日起6個(gè)月。”

第六十四條修改為：“收購(gòu)人按照本章規(guī)定的情形免于發(fā)出要約的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的律師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)�！�

第六十五條第二項(xiàng)、第四項(xiàng)中的“申報(bào)文件”修改為“公告文件”。刪去第五項(xiàng)。

第六十六條第十四項(xiàng)修改為：“（十四）涉及收購(gòu)人擬免于發(fā)出要約的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明本次收購(gòu)是否屬于本辦法第六章規(guī)定的情形，收購(gòu)人是否作出承諾及是否具備履行相關(guān)承諾的實(shí)力”。

第七十四條修改為：“在上市公司收購(gòu)中，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)公司的股份，在收購(gòu)?fù)瓿珊?8個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

收購(gòu)人在被收購(gòu)公司中擁有權(quán)益的股份在同一實(shí)際控制人控制的不同主體之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓不受前述18個(gè)月的限制，但應(yīng)當(dāng)遵守本辦法第六章的規(guī)定�！�

第七十八條第一款修改為：“收購(gòu)人未依照本辦法的規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)、相應(yīng)程序擅自實(shí)施要約收購(gòu)的，或者不符合本辦法規(guī)定的免除發(fā)出要約情形，拒不履行相關(guān)義務(wù)、相應(yīng)程序的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令暫�；蛘咄Ｖ故召�(gòu)等監(jiān)管措施。在改正前，收購(gòu)人不得對(duì)其持有或者支配的股份行使表決權(quán)�！�

第八十一條第一款修改為：“為上市公司收購(gòu)出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)和財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者證券公司及其專(zhuān)業(yè)人員，未依法履行職責(zé)的，或者違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定或者行業(yè)規(guī)范、業(yè)務(wù)規(guī)則的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開(kāi)說(shuō)明、責(zé)令定期報(bào)告等監(jiān)管措施�！�

第八十七條修改為：“權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)、收購(gòu)報(bào)告書(shū)、要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)、被收購(gòu)公司董事會(huì)報(bào)告書(shū)等文件的內(nèi)容與格式，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)另行制定�！�

二、將《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第六條第一款修改為：“為重大資產(chǎn)重組提供服務(wù)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，以及證券交易所的相關(guān)規(guī)則，遵循本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格履行職責(zé)，對(duì)其所制作、出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)責(zé)任�！�

第十二條第二款修改為：“購(gòu)買(mǎi)、出售資產(chǎn)未達(dá)到前款規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)存在可能損害上市公司或者投資者合法權(quán)益的重大問(wèn)題的，可以根據(jù)審慎監(jiān)管原則，責(zé)令上市公司按照本辦法的規(guī)定補(bǔ)充披露相關(guān)信息、暫停交易、聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)或者其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查并披露專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)�！�

第十七條第一款修改為：“上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師事務(wù)所以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)就重大資產(chǎn)重組出具意見(jiàn)�！钡谌�款修改為：“資產(chǎn)交易定價(jià)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果為依據(jù)的，上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告�！�

第二十二條第二款修改為：“本次重組的重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)以及重組涉及的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者估值報(bào)告至遲應(yīng)當(dāng)與召開(kāi)股東大會(huì)的通知同時(shí)公告。上市公司自愿披露盈利預(yù)測(cè)報(bào)告的，該報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核，與重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)同時(shí)公告。”第四款修改為：“上市公司只需選擇一種符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體公告董事會(huì)決議、獨(dú)立董事的意見(jiàn)，并應(yīng)當(dāng)在證券交易所網(wǎng)站全文披露重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)及其摘要、相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的報(bào)告或者意見(jiàn)�！�

第四十三條第三款修改為：“特定對(duì)象以現(xiàn)金或者資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)上市公司發(fā)行的股份后，上市公司用同一次發(fā)行所募集的資金向該特定對(duì)象購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的，視同上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)�！�

第五十條第三款修改為：“上市公司可以向特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券、定向權(quán)證、存托憑證等用于購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)或者與其他公司合并。”

第五十四條修改為：“上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照本辦法規(guī)定報(bào)送重大資產(chǎn)重組有關(guān)報(bào)告或者履行信息披露義務(wù)的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，依照《證券法》第一百九十七條予以處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可以責(zé)令暫�；蛘呓K止重組活動(dòng)，并可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取市場(chǎng)禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

上市公司控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事前款違法違規(guī)行為，或者隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生前款情形的，依照《證券法》第一百九十七條予以處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可以責(zé)令暫�；蛘呓K止重組活動(dòng)，并可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取市場(chǎng)禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任�！�

第五十五條修改為：“上市公司或者其他信息披露義務(wù)人報(bào)送的報(bào)告或者披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，依照《證券法》第一百九十七條予以處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可以責(zé)令暫�；蛘呓K止重組活動(dòng)，并可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取市場(chǎng)禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

上市公司的控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事前款違法違規(guī)行為，或者隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生前款情形的，依照《證券法》第一百九十七條予以處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可以責(zé)令暫�；蛘呓K止重組活動(dòng)，并可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取市場(chǎng)禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

重大資產(chǎn)重組或者發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的交易對(duì)方未及時(shí)向上市公司或者其他信息披露義務(wù)人提供信息，或者提供的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，按照第一款規(guī)定執(zhí)行。

上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，在其公告的有關(guān)文件中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照《證券法》第一百八十一條予以處罰。

上市公司的控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事第四款違法行為的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照《證券法》第一百八十一條予以處罰�！�

第五十八條修改為：“為重大資產(chǎn)重組出具財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、估值報(bào)告及其他專(zhuān)業(yè)文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員未履行誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定、行業(yè)規(guī)范、業(yè)務(wù)規(guī)則，或者未依法履行報(bào)告和公告義務(wù)、持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并可以采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開(kāi)說(shuō)明、責(zé)令定期報(bào)告、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究法律責(zé)任。

前款規(guī)定的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員所制作、出具的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，依照《證券法》第二百一十三條予以處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可以采取市場(chǎng)禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

存在前二款規(guī)定情形的，在按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求完成整改之前，不得接受新的上市公司并購(gòu)重組業(yè)務(wù)�！�

第五十九條第一款修改為：“重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后，凡因不屬于上市公司管理層事前無(wú)法獲知且事后無(wú)法控制的原因，上市公司所購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)未達(dá)到資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者估值報(bào)告預(yù)測(cè)金額的80%，或者實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況與重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)中管理層討論與分析部分存在較大差距的，上市公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理以及對(duì)此承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、估值機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)在上市公司披露年度報(bào)告的同時(shí)，在同一媒體上作出解釋?zhuān)�并向投資者公開(kāi)道歉；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)未達(dá)到預(yù)測(cè)金額50%的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)上市公司、相關(guān)機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人員采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令定期報(bào)告等監(jiān)管措施�！�

第六十條修改為：“任何知悉重大資產(chǎn)重組信息的人員在相關(guān)信息依法公開(kāi)前，泄露該信息、買(mǎi)賣(mài)或者建議他人買(mǎi)賣(mài)相關(guān)上市公司證券、利用重大資產(chǎn)重組散布虛假信息、操縱證券市場(chǎng)或者進(jìn)行欺詐活動(dòng)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照《證券法》第一百九十一條、第一百九十二條、第一百九十三條予以處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任�！�

第六十一條修改為：“中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)證券交易所相關(guān)板塊上市公司重大資產(chǎn)重組另有規(guī)定的，從其規(guī)定。”

三、將《證券交易所管理辦法》第七條增加一項(xiàng)，作為第三項(xiàng)：“（三）依法審核公開(kāi)發(fā)行證券申請(qǐng)”。

刪去第七條、第五十七條、第六十條中的“暫停上市、恢復(fù)上市、”。

第九條修改為：“證券交易所可以根據(jù)證券市場(chǎng)發(fā)展的需要，創(chuàng)新交易品種和交易方式，設(shè)立不同的市場(chǎng)層次。”

第十條第二款第一項(xiàng)修改為：“（一）證券交易、上市、會(huì)員管理和其他有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則”。

第十一條修改為：“證券交易所制定的業(yè)務(wù)規(guī)則對(duì)證券交易業(yè)務(wù)活動(dòng)的各參與主體具有約束力。對(duì)違反業(yè)務(wù)規(guī)則的行為，證券交易所給予紀(jì)律處分或者采取其他自律管理措施�！�

第十六條修改為：“證券交易所應(yīng)當(dāng)同其他交易場(chǎng)所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)等證券期貨業(yè)組織建立資源共享、相互配合的長(zhǎng)效合作機(jī)制，聯(lián)合依法監(jiān)察證券市場(chǎng)違法違規(guī)行為。”

第十七條修改為：“實(shí)行會(huì)員制的證券交易所設(shè)會(huì)員大會(huì)、理事會(huì)、總經(jīng)理和監(jiān)事會(huì)�！�

第二十二條第九項(xiàng)修改為：“（九）審定證券交易所收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及收費(fèi)管理辦法”。

第二十八條第八項(xiàng)修改為：“（八）理事會(huì)授予和證券交易所章程規(guī)定的其他職權(quán)”。

第三十四條修改為：“證券交易所的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)正直誠(chéng)實(shí)、品行良好、具備履行職責(zé)所必需的專(zhuān)業(yè)知識(shí)與能力。因違法行為或者違紀(jì)行為被開(kāi)除的證券交易場(chǎng)所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員和被開(kāi)除的國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員，不得招聘為證券交易所的從業(yè)人員。

有《中華人民共和國(guó)公司法》第一百四十六條規(guī)定的情形或者下列情形之一的，不得擔(dān)任證券交易所理事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：

（一）犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利；

（二）因違法行為或者違紀(jì)行為被解除職務(wù)的證券交易場(chǎng)所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人，自被解除職務(wù)之日起未逾五年；

（三）因違法行為或者違紀(jì)行為被解除職務(wù)的證券公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，自被解除職務(wù)之日起未逾五年；

（四）因違法行為或者違紀(jì)行為被吊銷(xiāo)執(zhí)業(yè)證書(shū)或者被取消資格的律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師或者其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人員，自被吊銷(xiāo)執(zhí)業(yè)證書(shū)或者被取消資格之日起未逾五年；

（五）擔(dān)任因違法行為被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人并對(duì)該公司、企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年；

（六）擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)管理不善而破產(chǎn)的公司、企業(yè)的董事、廠長(zhǎng)或者經(jīng)理并對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自破產(chǎn)之日起未逾五年；

（七）法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章規(guī)定的其他情形�！�

第三十六條第五項(xiàng)修改為：“（五）清算交收事項(xiàng)”。

增加一條，作為第三十七條：“參與證券交易所集中交易的，必須是證券交易所的會(huì)員，非會(huì)員不得直接參與股票的集中交易。會(huì)員應(yīng)當(dāng)依據(jù)證券交易所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，對(duì)客戶證券交易行為進(jìn)行管理�！�

第三十七條改為第三十八條，第一款中“證券交易所應(yīng)當(dāng)公布即時(shí)行情”修改為“證券交易所應(yīng)當(dāng)實(shí)時(shí)公布即時(shí)行情”。第二款修改為：“證券交易所即時(shí)行情的權(quán)益由證券交易所依法享有。證券交易所對(duì)市場(chǎng)交易形成的基礎(chǔ)信息和加工產(chǎn)生的信息產(chǎn)品享有專(zhuān)屬權(quán)利。未經(jīng)證券交易所同意，任何單位和個(gè)人不得發(fā)布證券交易即時(shí)行情，不得以商業(yè)目的使用。經(jīng)許可使用交易信息的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，未經(jīng)證券交易所同意，不得將該信息提供給其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人使用。”

增加一條，作為第四十一條：“因不可抗力、意外事件、重大技術(shù)故障、重大人為差錯(cuò)等突發(fā)性事件而影響證券交易正常進(jìn)行時(shí)，為維護(hù)證券交易正常秩序和市場(chǎng)公平，證券交易所可以按照業(yè)務(wù)規(guī)則采取技術(shù)性停牌、臨時(shí)停市等處置措施，并應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

因前款規(guī)定的突發(fā)性事件導(dǎo)致證券交易結(jié)果出現(xiàn)重大異常，按交易結(jié)果進(jìn)行交收將對(duì)證券交易正常秩序和市場(chǎng)公平造成重大影響的，證券交易所按照業(yè)務(wù)規(guī)則可以采取取消交易、通知證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)暫緩交收等措施，并應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并公告�！�

第四十條改為第四十二條，第二款中“可能對(duì)證券交易價(jià)格和交易量產(chǎn)生不當(dāng)影響”修改為“可能對(duì)證券交易價(jià)格或證券交易量產(chǎn)生不當(dāng)影響”。

第四十二條改為第四十四條，第一款中“證券交易所可以實(shí)施限制投資者賬戶交易等措施”修改為“證券交易所可以按照業(yè)務(wù)規(guī)則實(shí)施限制投資者交易等措施”。

增加一條，作為第四十五條：“證券交易所應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)證券交易的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。出現(xiàn)重大異常波動(dòng)的，證券交易所可以按照業(yè)務(wù)規(guī)則采取限制交易、強(qiáng)制停牌等處置措施，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告；嚴(yán)重影響證券市場(chǎng)穩(wěn)定的，證券交易所可以按照業(yè)務(wù)規(guī)則采取臨時(shí)停市等處置措施并公告�！�

第四十四條改為第四十七條，第一款修改為：“證券交易所應(yīng)當(dāng)建立符合證券市場(chǎng)監(jiān)管和實(shí)時(shí)監(jiān)控要求的技術(shù)系統(tǒng)，并設(shè)立負(fù)責(zé)證券市場(chǎng)監(jiān)管工作的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)�！�

增加一條，作為第四十八條：“通過(guò)計(jì)算機(jī)程序自動(dòng)生成或者下達(dá)交易指令進(jìn)行程序化交易的，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，并向證券交易所報(bào)告，不得影響證券交易所系統(tǒng)安全或者正常交易秩序。證券交易所應(yīng)當(dāng)制定業(yè)務(wù)規(guī)則，對(duì)程序化交易進(jìn)行監(jiān)管�！�

第四十九條改為第五十三條，第二款修改為：“會(huì)員參與證券交易的，應(yīng)當(dāng)向證券交易所申請(qǐng)?jiān)O(shè)立交易單元。經(jīng)證券交易所同意，會(huì)員將交易單元提供給他人使用的，會(huì)員應(yīng)當(dāng)對(duì)其進(jìn)行管理。會(huì)員不得允許他人以其名義直接參與證券的集中交易。具體管理辦法由證券交易所規(guī)定�！�

第五十條改為第五十四條，第二款修改為：“證券交易所為了防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，可以要求會(huì)員建立和實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)和監(jiān)測(cè)模型�！�

第五十三條改為第五十七條，第一款修改為：“證券交易所應(yīng)當(dāng)按照章程、業(yè)務(wù)規(guī)則對(duì)會(huì)員通過(guò)證券自營(yíng)及資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)進(jìn)行的證券交易實(shí)施監(jiān)管�！�

第五十六條改為第六十條，修改為：“證券交易所會(huì)員應(yīng)當(dāng)接受證券交易所的監(jiān)管，并主動(dòng)報(bào)告有關(guān)問(wèn)題�！�

第六十條改為第六十四條，第二款修改為：“證券交易所按照業(yè)務(wù)規(guī)則對(duì)出現(xiàn)終止上市情形的證券實(shí)施退市，督促證券上市交易公司充分揭示終止上市風(fēng)險(xiǎn)，并應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案�！�

第六十二條改為第六十六條，修改為：“證券交易所應(yīng)當(dāng)依據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則和證券上市交易公司的申請(qǐng)，決定上市交易證券的停牌或者復(fù)牌。證券上市交易的公司不得濫用停牌或復(fù)牌損害投資者合法權(quán)益。

證券交易所為維護(hù)市場(chǎng)秩序可以根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則拒絕證券上市交易公司的停復(fù)牌申請(qǐng)，或者決定證券強(qiáng)制停復(fù)牌。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)為維護(hù)市場(chǎng)秩序可以要求證券交易所對(duì)證券實(shí)施停復(fù)牌。”

第七十二條改為第七十六條，將其中“具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告”修改為“符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告”。

第七十四條改為第七十八條，修改為：“遇有以下事項(xiàng)之一的，證券交易所應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)交易所所在地人民政府，并采取適當(dāng)方式告知交易所會(huì)員和投資者：

（一）發(fā)生影響證券交易所安全運(yùn)轉(zhuǎn)的情況；

（二）因不可抗力、意外事件、重大技術(shù)故障、重大人為差錯(cuò)等突發(fā)性事件而影響證券交易正常進(jìn)行時(shí)，證券交易所為維護(hù)證券交易正常秩序和市場(chǎng)公平采取技術(shù)性停牌、臨時(shí)停市、取消交易或者通知證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)暫緩交收等處理措施；

（三）因重大異常波動(dòng)，證券交易所為維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定，采取限制交易、強(qiáng)制停牌、臨時(shí)停市等處置措施�！�

增加一條，作為第八十七條：“證券交易所違反規(guī)定，允許非會(huì)員直接參與股票集中交易的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依據(jù)《證券法》作出行政處罰�！�

第八十六條改為第九十一條，修改為：“證券交易所會(huì)員、證券上市交易公司違反法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和證券交易所章程、業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，并且證券交易所沒(méi)有履行規(guī)定的監(jiān)管責(zé)任的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)有權(quán)按照本辦法的有關(guān)規(guī)定，追究證券交易所和證券交易所有關(guān)理事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和直接責(zé)任人的責(zé)任�！�

第八十八條改為第九十三條，修改為：“證券交易所、證券交易所會(huì)員、證券上市交易公司違反本辦法規(guī)定，直接責(zé)任人以及與直接責(zé)任人有直接利益關(guān)系者因此而形成非法獲利或者避損的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法予以行政處罰�！�

四、將《非上市公眾公司收購(gòu)管理辦法》第十條第二款修改為：“信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在證券交易場(chǎng)所的網(wǎng)站和符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體上依法披露信息；在其他媒體上進(jìn)行披露的，披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致，披露時(shí)間不得早于前述披露時(shí)間。在相關(guān)信息披露前，信息披露義務(wù)人及知悉相關(guān)信息的人員負(fù)有保密義務(wù)，禁止利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易和從事證券市場(chǎng)操縱行為�！�

第三十七條修改為：“公眾公司的收購(gòu)及相關(guān)股份權(quán)益變動(dòng)活動(dòng)中的信息披露義務(wù)人，未按照本辦法的規(guī)定履行信息披露以及其他相關(guān)義務(wù)，或者信息披露文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令暫�；蛘呓K止收購(gòu)等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，比照《證券法》第一百九十六條、依照《證券法》第一百九十七條進(jìn)行行政處罰，并可以采取市場(chǎng)禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任�！�

第三十九條修改為：“為公眾公司收購(gòu)出具審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)和財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者證券公司及其專(zhuān)業(yè)人員，未依法履行職責(zé)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施，并根據(jù)情況依照《證券法》第二百一十三條進(jìn)行行政處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可以采取市場(chǎng)禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任�！�

第四十條修改為：“任何知悉收購(gòu)信息的人員在相關(guān)信息依法披露前，泄露該信息、買(mǎi)賣(mài)或者建議他人買(mǎi)賣(mài)相關(guān)公司股票的，依照《證券法》第一百九十一條予以處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任�！�

第四十一條修改為：“編造、傳播虛假收購(gòu)信息，操縱證券市場(chǎng)或者進(jìn)行欺詐活動(dòng)的，依照《證券法》第一百九十二條、第一百九十三條予以處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任�！�

五、將《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第六條第一款修改為：“公眾公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師事務(wù)所以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具相關(guān)意見(jiàn)。公眾公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)為其提供督導(dǎo)服務(wù)的主辦券商為獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，但存在影響?yīng)毩⑿�、�?cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)受到限制等不宜擔(dān)任獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)情形的除外。公眾公司也可以同時(shí)聘請(qǐng)其他機(jī)構(gòu)為其重大資產(chǎn)重組提供顧問(wèn)服務(wù)�！�

第二十八條第二款修改為：“中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)公眾公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組未按照本辦法的規(guī)定履行信息披露及相關(guān)義務(wù)、存在可能損害公眾公司或者投資者合法權(quán)益情形的，有權(quán)要求其補(bǔ)充披露相關(guān)信息、暫�；蛘呓K止其重大資產(chǎn)重組；有權(quán)對(duì)公眾公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)采取《證券法》第一百七十條規(guī)定的措施。”

第三十條第一款修改為：“公眾公司或其他信息披露義務(wù)人未按照本辦法的規(guī)定披露或報(bào)送信息、報(bào)告，或者披露或報(bào)送的信息、報(bào)告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，依照《證券法》第一百九十七條予以處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停止重大資產(chǎn)重組，并可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取市場(chǎng)禁入的措施�！�

第三十二條修改為：“為重大資產(chǎn)重組出具財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（或資產(chǎn)估值報(bào)告）及其他專(zhuān)業(yè)文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員未履行誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反行業(yè)規(guī)范、業(yè)務(wù)規(guī)則的，采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究法律責(zé)任。

前款規(guī)定的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員所制作、出具的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，依照《證券法》第二百一十三條予以處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可以采取市場(chǎng)禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任；除此之外，中國(guó)證監(jiān)會(huì)視情節(jié)輕重，自確認(rèn)之日起采取3個(gè)月至12個(gè)月內(nèi)不接受該機(jī)構(gòu)出具的相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)文件、12個(gè)月至36個(gè)月內(nèi)不接受相關(guān)簽字人員出具的專(zhuān)項(xiàng)文件的監(jiān)管措施�！�

六、將《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》第五條、第八條中“具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所”修改為“符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所”。

第三十三條第五項(xiàng)修改為：“（五）責(zé)令負(fù)有責(zé)任的股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)，限制負(fù)有責(zé)任的股東行使股東權(quán)利”。第六項(xiàng)修改為：“（六）認(rèn)定負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員為不適當(dāng)人選”。

七、將《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》第三十四條修改為：“證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員未能勤勉盡責(zé)，致使公司存在重大違法違規(guī)行為或者重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的，依照《中華人民共和國(guó)證券法》第一百四十條、第一百四十二條、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十五條采取行政監(jiān)管措施�！�

八、將《外商投資證券公司管理辦法》第十一條第三項(xiàng)修改為：“（三）由中國(guó)境內(nèi)符合證券法規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告”。第四項(xiàng)修改為：“（四）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和主要業(yè)務(wù)人員的名單以及符合規(guī)定的說(shuō)明”。

第十五條第五項(xiàng)修改為：“（五）擬在該證券公司任職的境外投資者委派人員的名單、簡(jiǎn)歷以及符合規(guī)定的說(shuō)明”。

第十八條第四項(xiàng)修改為：“（四）由中國(guó)境內(nèi)符合證券法規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告”。

九、將《證券投資基金管理公司管理辦法》第十六條第三款中“中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊”修改為“符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的全國(guó)性報(bào)刊”。

第六十三條第二款第一項(xiàng)修改為：“（一）經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理公司年度報(bào)告”。第二項(xiàng)修改為：“（二）由符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的基金管理公司內(nèi)部監(jiān)控情況的年度評(píng)價(jià)報(bào)告”。

十、將《公開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》第三條修改為：“基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過(guò)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的全國(guó)性報(bào)刊（以下簡(jiǎn)稱(chēng)規(guī)定報(bào)刊）及本辦法規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡(jiǎn)稱(chēng)規(guī)定網(wǎng)站）等媒介披露，并保證投資者能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的信息資料。

規(guī)定網(wǎng)站包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站。規(guī)定網(wǎng)站應(yīng)當(dāng)無(wú)償向投資者提供基金信息披露服務(wù)�！�

第十條、第十一條、第十三條、第十六條、第十七條、第十八條、第二十條、第二十一條、第二十二條、第二十七條、第三十六條中“指定報(bào)刊”修改為“規(guī)定報(bào)刊”。

第十條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十六條、第十七條、第十八條、第二十條、第二十一條、第二十二條中“指定網(wǎng)站”修改為“規(guī)定網(wǎng)站”。

第十六條第二款修改為：“基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。”

第二十條修改為：“基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織清算組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算并作出清算報(bào)告。清算報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并由律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)。清算組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上�！�

第三十條、第三十九條中“指定媒介”修改為“規(guī)定媒介”。

十一、將《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》第十一條第二項(xiàng)修改為：“（二）符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的凈資產(chǎn)和資本充足率專(zhuān)項(xiàng)驗(yàn)資報(bào)告”。

第二十六條第二款修改為：“基金托管人應(yīng)當(dāng)每年聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，或者由托管人內(nèi)部審計(jì)部門(mén)組織，針對(duì)基金托管法定業(yè)務(wù)和增值業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)與實(shí)施情況，開(kāi)展相關(guān)審查與評(píng)估，出具評(píng)估報(bào)告。”

十二、將《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)凍結(jié)、查封實(shí)施辦法》第三條、第九條、第十九條中“中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)人”修改為“中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)的其他負(fù)責(zé)人”。

第十七條修改為：“凍結(jié)、查封的期限為六個(gè)月。因特殊原因需要延長(zhǎng)的，應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)、查封期滿前十日內(nèi)辦理繼續(xù)凍結(jié)、查封手續(xù)。每次延長(zhǎng)期限不得超過(guò)三個(gè)月，凍結(jié)、查封期限最長(zhǎng)不超過(guò)二年。

逾期未辦理繼續(xù)凍結(jié)、查封手續(xù)的，視為自動(dòng)解除凍結(jié)、查封�！�

第二十六條修改為：“當(dāng)事人和協(xié)助執(zhí)行單位拒絕、阻礙中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及其執(zhí)法人員實(shí)施凍結(jié)、查封措施，由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)責(zé)令改正，處以十萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下的罰款，并由公安機(jī)關(guān)依法給予治安管理處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任�！�

十三、將《證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信監(jiān)督管理辦法》第一條修改為：“為了加強(qiáng)證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信建設(shè)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券期貨市場(chǎng)秩序，促進(jìn)證券期貨市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《證券法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法�！�

第八條增加一項(xiàng)，作為第八項(xiàng)：“（八）違反《證券法》第一百七十一條的規(guī)定，由于被調(diào)查當(dāng)事人自身原因未履行承諾的情況”。

第十一條中“第（十一）項(xiàng)”修改為“第（十二）項(xiàng)”，“第（十六）項(xiàng)、第（十七）項(xiàng)”修改為“第（十七）項(xiàng)、第（十八）項(xiàng)”。

第十五條第一款增加一項(xiàng)，作為第六項(xiàng)：“（六）經(jīng)責(zé)令改正仍逾期不履行《證券法》第八十四條規(guī)定的公開(kāi)承諾”。增加一款，作為第三款：“中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)有第（五）、（六）項(xiàng)情形的市場(chǎng)主體，統(tǒng)一歸集至全國(guó)信用信息共享平臺(tái)安排公示的，按照相關(guān)規(guī)定辦理�！�

第二十五條增加一款，作為第三款：“證券交易場(chǎng)所依法審核公開(kāi)發(fā)行證券及上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照第一款規(guī)定辦理�！�

第二十六條、第二十九條、第三十條、第四十二條中“第（十七）項(xiàng)”修改為“第（十八）項(xiàng)”。

此外，對(duì)相關(guān)規(guī)章中的條文序號(hào)作相應(yīng)調(diào)整。

《上市公司收購(gòu)管理辦法》等13部規(guī)章根據(jù)本決定作相應(yīng)修改，重新公布。